Financement Affacturage

Définition :
L'affacturage est un outil de financement pour les entreprises facturant des services et/ou des marchandises à d'autres entreprises privées ou publics (B2B). C'est un outil de financement court terme comme le sont: le découvert, l'escompte de traite, la loi Dailly et la MCNE.

L'entreprise cède ses factures à une société d'affacturage (ou Factor)
En échange des factures, le Factor consent une avance de trésorerie immédiate (24 à 48 heures).
A l'échéance des factures, le Factor se charge de relancer les clients puis d'encaisser les règlements ou laisse à l'entreprise le soin de le faire.

Toutes les sociétés d'affacturage proposent deux grandes familles de produits:

1. L'affacturage « classique »:
Communément appelé « Full Factoring* », ce type de contrat propose tous les services du Factor:
- le recouvrement: relance téléphonique et écrite,
- la gestion des comptes clients: encaissement des règlements, imputations des comptes clients, tenue de compte,
- le financement des factures: avance sous 24/48h jusqu'à 95% du montant des factures TTC,
- la garantie en cas d'impayé client lié à une procédure collective (faillite).


2. L'affacturage « non géré »:
Ce type de contrat notifié ou non notifié (confidentiel) peut présenter différents modes opératoires:
- contrat notifié avec « mandat de recouvrement uniquement »: le Factor encaisse et lettre les règlements mais laisse à l'entreprise le soin de relancer les clients,
- contrat notifié ou non notifié avec « mandat de gestion et de recouvrement »: le Factor encaisse sur un compte bancaire dédié les règlements mais laisse à l'entreprise le soin de lettrer les règlements et de relancer les clients,
- contrat notifié ou non notifié en mode « cession de balance »: idem mais le Factor achète et finance la balance clients dans sa globalité et non plus à la facture (ligne à ligne).